Постановление Правительства Забайкальского края от 27.05.2014 N 274 "Об утверждении государственной программы Забайкальского края "Управление государственными финансами и государственным долгом на 2014 - 2020 годы"

ПРАВИТЕЛЬСТВО ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 мая 2014 г. № 274

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ
"УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ
ДОЛГОМ НА 2014 - 2020 ГОДЫ"

В соответствии со статьей 44 Устава Забайкальского края, пунктом 7 Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации государственных программ Забайкальского края и Порядком проведения и критериев оценки эффективности реализации государственных программ Забайкальского края, утвержденного постановлением Правительства Забайкальского края 30 декабря 2013 года № 600, пунктом 1 Перечня государственных программ Забайкальского края, утвержденного распоряжением Правительства Забайкальского края от 15 мая 2012 года № 223-р, в целях сохранения финансовой стабильности в долгосрочной перспективе Правительство Забайкальского края постановляет:

утвердить прилагаемую государственную программу Забайкальского края "Управление государственными финансами и государственным долгом на 2014 - 2020 годы".

Губернатор
Забайкальского края
К.К.ИЛЬКОВСКИЙ





Утверждена
постановлением
Правительства Забайкальского края
от 27 мая 2014 г. № 274

ПАСПОРТ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ
"УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ
ДОЛГОМ НА 2014 - 2020 ГОДЫ"

Ответственный исполнитель Программы
Министерство финансов Забайкальского края
Соисполнители программы
Государственная финансовая инспекция Забайкальского края
Подпрограммы программы
Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Забайкальского края
Управление государственным долгом Забайкальского края
Совершенствование межбюджетных отношений
Осуществление внутреннего государственного финансового контроля, внутреннего финансового контроля, внутреннего финансового аудита и контроля в сфере закупок
Обеспечивающая подпрограмма
Цели программы
Сохранение финансовой стабильности в долгосрочной перспективе на основе совершенствования управления региональными финансами и повышения их открытости
Задачи программы
Мобилизация доходных источников и оптимизация расходов бюджета Забайкальского края
Повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края в долгосрочной перспективе
Повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований Забайкальского края
Развитие внутреннего государственного финансового контроля, внутреннего финансового контроля, внутреннего финансового аудита и контроля в сфере закупок в Забайкальском крае
Создание организационных условий для реализации государственной программы и повышения открытости информации о бюджете Забайкальского края
Этапы и сроки реализации программы
Срок реализации 2014 - 2020 гг.
1 этап - 2014 - 2017 гг.
2 этап - 2018 - 2020 гг.
Объемы бюджетных ассигнований программы
Объем бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы составляет 23897420,4 тыс. рублей, в том числе за счет средств краевого бюджета:
подпрограмма "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Забайкальского края" - 0,0 тыс. рублей;
подпрограмма "Управление государственным долгом Забайкальского края" - 10162295,3 тыс. рублей;
подпрограмма "Совершенствование межбюджетных отношений" - 12843192,1 тыс. рублей;
подпрограмма "Осуществление внутреннего государственного финансового контроля, внутреннего финансового контроля, внутреннего финансового аудита и контроля в сфере закупок" - 173110,0 тыс. рублей;
обеспечивающая подпрограмма - 718823,0 тыс. рублей.
Объем бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы по годам составляет:
2014 год - 2921838,0 тыс. рублей,
2015 год - 3402273,4 тыс. рублей,
2016 год - 3514661,8 тыс. рублей,
2017 год - 3514661,8 тыс. рублей,
2018 год - 3514661,8 тыс. рублей,
2019 год - 3514661,8 тыс. рублей,
2020 год - 3514661,8 тыс. рублей.
Ожидаемые значения показателей конечных результатов реализации программы
Ежегодный прирост поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета ожидается в среднем на уровне 6%.
Отношение дефицита краевого бюджета Забайкальского края к общему годовому объему доходов краевого бюджета Забайкальского края (без учета объема безвозмездных поступлений) будет удерживаться на уровне, соответствующем требованиям бюджетного законодательства, не более 15%.
Категория качества управления региональными финансами по оценке Министерства финансов Российской Федерации - не ниже II группы.
Повысится открытость краевого бюджета и не менее чем 4 местных бюджетов путем размещения информации на портале "Открытый бюджет"

1. ХАРАКТЕРИСТИКА ТЕКУЩЕГО СОСТОЯНИЯ СФЕРЫ УПРАВЛЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ

За период с момента образования Забайкальского края основные параметры краевого бюджета демонстрируют постепенный поступательный рост и превысили в 2013 году планку в 40 млрд. рублей.

Рис. 1. Доходы и расходы бюджета
Забайкальского края, млн. рублей

Рисунок не приводится.

Отмечается нестабильная динамика поступлений по налогу на прибыль организаций, рост налога на доходы физических лиц, налога на имущество организаций, налога на добычу полезных ископаемых.
В расходах основную долю (около 60%) составляют расходы социального характера.
Забайкальский край является дотационным регионом. Около 30% в доходах консолидированного бюджета составляют поступления дотаций и субсидий из федерального бюджета.
По абсолютным объемам доходов и расходов краевого бюджета Забайкальский край по сравнению с другими регионами Сибирского федерального округа находится на уровне немного ниже среднего и сопоставим с Республикой Бурятией и Томской областью.

Рис. 2. Доходы и расходы бюджетов отдельных субъектов РФ
в 2013 году, млрд. рублей

Рисунок не приводится.

Аналогичную картину дает и сравнительный анализ удельного объема собственных доходов регионов Сибирского федерального округа.

Рис. 3. Удельные (в расчете на душу населения) собственные
доходы и расходы бюджетов субъектов РФ в 2013 году,
тыс. рублей

Рисунок не приводится.

Характеризуя ситуацию в целом по консолидированному бюджету Забайкальского края, следует отметить, что фактические темы роста налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета в 2012 году по отношению к 2011 году составляли 101,7%, в 2013 по отношению к 2012 году - 104,5%. Однако в значительной степени положительная динамика складывается благодаря поступлениям доходов в местные бюджеты.
При этом в связи со сравнительно небольшим удельным весом собственных доходов краевого бюджета отношение дефицита краевого бюджета Забайкальского края к общему годовому объему доходов краевого бюджета (без учета объема безвозмездных поступлений) в 2013 году находилось на уровне 13,9% при установленном Бюджетным кодексом Российской Федерации предельном значении данного соотношения для субъектов Российской Федерации в 15%.
В Забайкальском крае в сфере государственных финансов систематически ведется работа по реформированию региональных и муниципальных финансов, повышению эффективности и результативности управления ими.
Начало этой работе было положено в 2007 году в рамках реализации в Читинской области комплексной бюджетной реформы в соответствии с Программой реформирования региональных финансов (2008 - 2010).
С 2010 года в рамках Концепции повышения качества организации и осуществления бюджетного процесса в Забайкальском крае до 2013 года, утвержденной распоряжением Правительства Забайкальского края от 06.04.2010 № 132-р, была проведена работа по модернизации системы управления в бюджетной сфере, внедрению принципов бюджетирования, ориентированного на результат, повышению эффективности бюджетных расходов, совершенствованию долговой политики и межбюджетных отношений.
В 2011 году в крае была утверждена Программа по повышению эффективности бюджетных расходов Забайкальского края (распоряжение Правительства Забайкальского края от 31.01.2011 № 26а-Р), действие которой в настоящее время продлено до 2017 года.
В рамках данной Программы в крае удалось реализовать реформу по реструктуризации бюджетной сети на основе перехода к трем типам государственных и муниципальных учреждений; внедрить базовые принципы нормирования затрат на уровень учреждений, определить состав государственных услуг и параметры их объемной и качественной оценки.
Также в крае были разработаны и внедрены в практику основы для работы с долгосрочными целевыми программами, закрепленными в действовавшем бюджетном законодательстве.
Созданы предпосылки для перехода к государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет", повышению открытости информации о краевом и местных бюджетах и сделан ряд практических шагов в данных направлениях, в частности, были сформированы и размещены на сайте Министерства финансов Забайкальского края (далее также - Министерство) аналитические материалы "Бюджет для граждан" и Бюджетная карта.
Проведение работы по совершенствованию управления финансами позволяет краю удерживать средний уровень качества управления региональными финансами, ежегодно подтверждаемый Минфином России.
В то же время по причинам, во многом не зависящим от деятельности органов государственной власти края, в настоящее время сложились предпосылки для обострения проблемы сбалансированности краевого бюджета. Подобная ситуация вызвана возникновением двух разнонаправленных негативных тенденций: снижением темпов роста поступления налоговых доходов с одновременным ускорением роста бюджетных обязательств в социальной сфере.

Рис. 4. Изменения объемов поступлений за счет основных
источников доходов бюджета Забайкальского края
в 2009 - 2013 гг. (млн. рублей)

Рисунок не приводится.

В этой связи краеугольным камнем финансовой политики в крае в среднесрочной перспективе должен стать ускоренный рост собственных доходов с одновременным ограничением бюджетных расходов наиболее эффективными с точки зрения перспективного развития направлениями при безусловном исполнении текущих обязательств перед населением и кредиторами.
На данной стадии работы в дополнительном осмыслении и трансформировании с учетом имеющегося опыта и новых вызовов нуждается работа с бюджетной сетью. В числе направлений для трансформации - повышение стимулирующей роли механизмов нормирования затрат, показателей деятельности учреждений и показателей руководителей и специалистов в рамках "эффективных контрактов", привлечение внебюджетных источников финансирования деятельности бюджетной сети, рост активности при предоставлении государственных услуг негосударственного сектора.
Отмечающийся в крае в последние годы стремительный рост дефицита краевого бюджета (по данному параметру край опережает многие регионы Сибирского федерального округа) и сопряженное с этим увеличение государственного долга Забайкальского края требует проведения более ответственной и эффективной долговой политики, позволяющей при сохранении безопасного уровня государственного долга успешно проходить "пиковые" периоды повышенной расходной нагрузки краевого бюджета.
Изменение норм бюджетного законодательства в сфере государственного финансового контроля, а также норм законодательства о государственных закупках ставит новые вызовы в части организации в крае контрольно-надзорной деятельности: необходимо совершенствовать нормативно-правовую базу, осуществлять подготовку кадров, внедрять новые методы работы в практическую деятельность. Более подробно состояние дел в сфере государственного финансового контроля освещено в разделе, посвященном соответствующей подпрограмме.
Проводимая на региональном уровне финансовая и долговая политика должна быть понятна для населения - это является залогом социальной стабильности, доверия власти, законопослушного поведения граждан. Информацию важно распространять с учетом потребностей в информации по данному вопросу различных групп граждан, а также наиболее удобных для них методов получения данных. Одновременно важно совершенствовать "обратную связь" с гражданским обществом, слышать и максимально полно учитывать его предложения.
Большинство актуальных для регионального уровня задач можно и даже необходимо транслировать с соответствующими разъяснениями и стимулирующими механизмами на муниципальный уровень. При этом залогом успеха является повышение самостоятельности и ответственности органов местного самоуправления.
Таким образом, в сфере управления государственными финансами существуют следующие проблемы:
опережающий рост расходов краевого бюджета по сравнению с бюджетными доходами, что приводит к увеличению дефицитности краевого бюджета и осложняет обеспечение его сбалансированности;
ограниченность возможностей финансирования дефицита краевого бюджета за счет заимствований из-за сложившегося к настоящему времени достаточно высокого уровня государственного долга Забайкальского края;
изменение федерального законодательства в сфере государственного финансового контроля, требующее приведения в соответствие с ним правового регулирования и текущей деятельности по организации государственного финансового контроля;
необходимость ответа на современные "вызовы" по повышению прозрачности и открытости бюджетной системы;
потребность постоянного поддержания финансовой стабильности местных бюджетов и стимулирования к развитию доходной базы и в целом к самостоятельности и ответственности.
Решению обозначенных проблем и посвящена настоящая государственная программа.
Более детальная информация применительно к текущему состоянию сферы реализации подпрограмм представлена далее в разделах, посвященных описанию отдельных подпрограмм.

2. ПЕРЕЧЕНЬ ПРИОРИТЕТОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОЛИТИКИ В СФЕРЕ
УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ
ДОЛГОМ

В Стратегии социально-экономического развития Забайкальского края на период до 2030 года, утвержденной постановлением Правительства Забайкальского края от 26 декабря 2013 года № 586 (далее - Стратегия), серьезное внимание уделено вопросам, связанным с государственными финансами и бюджетным планированием.
Выбранный в Стратегии целевой сценарий развития края (сценарий сбалансированного развития) предполагает переход от "управления затратами" к "управлению результатами", разработку и поэтапное внедрение технологии работы с бюджетом, ориентированной на создание "бюджета развития" (результативное управление), что требует пересмотра принципов бюджетного управления с учетом административной реформы и приоритетов (целей) стратегического развития края.
Одним из направлений успешной реализации миссии Забайкальского края, связанной с обеспечением целостности и стратегической безопасности страны на ее восточных рубежах, заявлено обеспечение привлекательных условий ведения бизнеса, в том числе предоставление налоговых льгот и преференций.
Отдельный раздел Стратегии посвящен реализации бюджетной политики.
В Забайкальском крае в долгосрочном периоде до 2030 года в бюджетно-финансовой сфере должно быть обеспечено:
соблюдение предельных значений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации для долговых показателей субъекта Российской Федерации;
отсутствие неисполненных в срок долговых обязательств;
исполнение публичных нормативных обязательств в полном объеме;
отсутствие просроченной кредиторской задолженности краевого бюджета;
категория качества управления региональными финансами по оценке Министерства финансов Российской Федерации - не ниже II группы;
удельный вес программных расходов краевого бюджета в общем объеме расходов бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета) - 70%.
Стратегической целью бюджетной политики является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Забайкальского края.
В долгосрочной перспективе основными приоритетами развития бюджетного планирования определены сохранение и развитие доходного потенциала Забайкальского края, проведение взвешенной долговой политики, совершенствование финансовой поддержки местных бюджетов и повышение эффективности бюджетных расходов, создание условий для инновационной и инвестиционной деятельности.
Забайкальский край является дотационным регионом. Доля финансовой помощи из федерального бюджета в доходах консолидированного бюджета края (за исключением субвенций) в среднем составляет около 30%. В условиях дефицита бюджета в первоочередном порядке обеспечивается финансирование социально-значимых расходов, доля которых в общем объеме расходов составляет более 60 процентов.
Увеличение доходного потенциала края предполагается через создание условий для развития доходной базы, предусматривающих поддержание благоприятного налогового климата, комплекса мер поддержки инвестиционной и инновационной деятельности, технологического обновления, модернизации производства, отдельных отраслей экономики в части реализации положений регионального законодательства о налогах и сборах, устанавливающих налоговые льготы по налогу на имущество организаций в виде снижения налоговых ставок, а также снижения налоговых ставок по налогу на прибыль организаций, подлежащему зачислению в бюджет края.
Бюджетная политика должна стать более эффективным инструментом реализации государственной социально-экономической политики.
Механизмы государственной социально-экономической политики должны иметь надежное, точно просчитанное финансовое обеспечение. Должны быть четко определены объемы финансовых ресурсов, необходимых для достижения конкретных количественно определенных целей государственной социально-экономической политики.
Для этого необходимо разработать и внедрить систему ежегодного анализа эффективности расходов по каждому направлению, в том числе анализа динамики показателей эффективности. Систематический анализ эффективности расходов должен дополнять систему ответственности за достижение поставленных целей взамен действующего подхода контроля суммы расходов на то или иное направление. Соответствующий анализ на основании динамики объемов расходов и значений целевых показателей необходимо проводить по государственным программам с публичным рассмотрением отчетов.
Необходима работа по очень четкой приоритизации расходов бюджета Забайкальского края, а именно должна быть изменена структура бюджетных расходов в пользу наиболее эффективных и обеспечивающих ускоренное социально-экономическое развитие, включая образование, здравоохранение.
Инструменты бюджетной политики должны быть нацелены на противодействие факторам нестабильности - бюджетному дефициту, росту долговой нагрузки. Без этого невозможно улучшение предпринимательского и инвестиционного климата.
Опережающий рост расходной части бюджета в связи с принимаемыми решениями Президентом и Правительством Российской Федерации, формированием дорожного фонда за счет целевых налогов, а также передачей полномочий на уровень субъекта Российской Федерации привел к увеличению размера дефицита бюджета, необходимости обеспечения его сбалансированности за счет заимствований и резкому увеличению объема государственного долга.
В среднесрочной перспективе бюджетный дефицит должен оказаться стимулом для активизации экономических процессов.
Государственные инвестиции, как и частные, укрепляют производственный потенциал экономики. Если прирост расходов приобретает вид инвестиционных расходов (например, вложений в строительство, инвестиций в "человеческий капитал" в системе образования и здравоохранения), тогда производственные мощности, оказывающиеся в распоряжении будущих поколений, не будут сокращаться. Изменится их структура в пользу увеличения доли государственного капитала.
Если экономика первоначально находится в состоянии спада, то рост государственных расходов будет оказывать на нее стимулирующее воздействие через эффект мультипликатора. Это может улучшить ожидания прибылей у частного бизнеса и вызвать изменение инвестиционного спроса.
Если бюджетные ресурсы, составляющие превышение расходов над доходами, направляются на развитие экономики, используются для финансирования приоритетных отраслей и предполагают отдачу, т.е. используются эффективно, то в будущем рост производства и прибыли в них возместят производственные затраты. Если же превышение расходов над доходами допускается с целью финансирования текущих затрат, субсидирования нерентабельного производства, то бюджетный дефицит неизбежно приведет к росту отрицательных тенденций в развитии экономики, главным из которых является усиление инфляционных процессов.
Вопрос дефицита бюджета - это вопрос тех задач, которые мы перед собою ставим. Нет смысла держать бюджет в жестких рамках, если ничего не развивается, зарплаты не растут, детсады и школы не строятся. Другое дело - разумное сочетание: при наличии дефицита бюджета обеспечивать развитие в регионе, приносящее дополнительный доход. Уже в среднесрочной перспективе за счет инвестиционного дефицита возможно направлять ежегодно на развитие в абсолютной сумме в пределах 4 млрд. рублей.
Основными задачами долговой политики Правительства Забайкальского края на перспективу до 2030 года являются:
снижение объема государственного долга края, начиная с 2020 года;
увеличение доли капитальных расходов бюджета;
привлечение кредитов на расходы инвестиционного характера;
последовательное снижение дефицита бюджета края;
своевременное исполнение имеющихся обязательств края перед кредиторами.
Политика кредитования должна быть направлена на поддержку инвестиционных и инфраструктурных изменений в экономике края, которые впоследствии приведут к увеличению доходных возможностей бюджета в целом. Таким образом, основным приоритетом бюджетной стратегии является обеспечение сбалансированности бюджета края путем минимизации долговой и изменения кредитной политики.
Необходимо повысить качество предоставляемых населению государственных и муниципальных услуг. Прежде всего это относится к столь значимым для общества сферам, как образование, здравоохранение и культура. От успешности действий в этих сферах непосредственно зависят условия жизни населения. Эффективность осуществления бюджетных расходов в этих сферах непосредственно определяет качество инвестиционного климата, поскольку данные расходы рассматриваются как инвестиции в человеческий капитал.
С другой стороны, представляется недопустимым ограничиваться механическим наращиванием бюджетных расходов в этих сферах с учетом возможных рисков сокращения доходов бюджета. Задача нового этапа развития заключается в повсеместном внедрении и обеспечении практической реализации уже предусмотренного законодательством нового механизма финансирования государственных и муниципальных учреждений, а в самих учреждениях - в переходе к "эффективному контракту", который должен четко определять условия оплаты труда и "социальный пакет" работника в зависимости от качества и количества выполняемой им работы.
Кроме того, требуется реализация нового этапа развития межбюджетных отношений.
Органы местного самоуправления должны иметь достаточные и действенные стимулы для расширения собственной доходной базы местных бюджетов, что может быть реализовано только при стабильных условиях и правилах формирования доходов их бюджетов.
Совершенствование финансовой поддержки местных бюджетов в целях обеспечения большей самостоятельности органов местного самоуправления и повышения их ответственности за результаты деятельности предусматривается через модернизацию форм и методов их поддержки, ориентацию финансовой поддержки на достижение конечных результатов в сфере полномочий органов местного самоуправления.
Указанные приоритеты должны реализовываться при прозрачности и открытости бюджета и бюджетного процесса для общества. С этой целью планируется создание и развитие государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет", позволяющей повысить качество финансового менеджмента организаций сектора государственного управления за счет формирования единого информационного пространства и обеспечить открытость и доступность для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой деятельности публично-правовых образований по подготовке и исполнению бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Для достижения целей в сфере бюджетно-финансовой политики на долгосрочную перспективу необходимо соблюдение следующих основных принципов:
надежность и консервативность оценок и прогнозов, положенных в основу долгосрочной бюджетной политики;
сбалансированность бюджетной системы Забайкальского края;
сохранение объема государственного долга Забайкальского края на экономически безопасном уровне;
полнота учета и прогнозирования финансовых ресурсов, инструментов, используемых для достижения целей и результатов государственной политики;
формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;
принятие новых расходных обязательств на основе сравнительной оценки эффективности таких обязательств и с учетом сроков и механизмов их реализации в пределах располагаемых ресурсов;
создание механизмов повышения результативности бюджетных расходов, стимулов для выявления и использования резервов для достижения планируемых (установленных) результатов.
Помимо рассмотренной Стратегии, в крае действует Программа по повышению эффективности бюджетных расходов Забайкальского края до 2017 года, утвержденная распоряжением Правительства Забайкальского края от 14.11.2013 № 607-р (далее также - ППЭБР). В ней детально описаны приоритеты в сфере управления региональными и муниципальными финансами на среднесрочную перспективу, установлены целевые значения ключевых показателей, определен состав конкретных мероприятий по их достижению.
Стратегической целью ППЭБР является создание условий для повышения эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Забайкальского края по выполнению государственных функций и обеспечению потребностей граждан в государственных услугах, увеличению их доступности и качества.
Достижение стратегической цели ППЭБР предполагает реализацию системы задач и мероприятий в рамках следующих базовых направлений повышения эффективности бюджетных расходов:
обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Забайкальского края;
внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Забайкальского края;
развитие новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг (реструктуризация бюджетного сектора);
повышение эффективности распределения бюджетных средств;
оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности государственного управления;
реформирование государственного финансового контроля и развитие внутреннего контроля;
внедрение мероприятий по повышению энергетической эффективности;
развитие информационной системы управления государственными финансами, способствующей повышению прозрачности деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления.
В рамках настоящей государственной программы уделяется внимание практически всем предусмотренным в ППЭБР направлениям повышения эффективности бюджетных расходов, при этом предлагаемые в государственной программе меры коррелируют с мероприятиями, предусмотренными в ППЭБР.

3. ОПИСАНИЕ ЦЕЛЕЙ И ЗАДАЧ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Целью государственной программы является сохранение финансовой стабильности в долгосрочной перспективе на основе совершенствования управления региональными финансами и повышения их открытости.
Данная цель объединяет все аспекты управления региональными финансами и характеризует консолидированный результат усилий, прилагаемых в данном направлении.
Для достижения цели государственной программы планируется выполнение следующих задач:
мобилизация доходных источников и оптимизация расходов бюджета Забайкальского края;
повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края в долгосрочной перспективе;
повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований;
развитие внутреннего государственного финансового контроля, внутреннего финансового контроля, внутреннего финансового аудита и контроля в сфере закупок;
создание организационных условий для реализации государственной программы и повышения открытости информации о бюджете.
Указанные задачи в полной мере охватывают всю деятельность ответственного исполнителя (Министерства финансов Забайкальского края) и соисполнителя государственной программы (Государственной финансовой инспекции Забайкальского края), позволяют акцентировать внимание на наиболее актуальных вопросах в финансово-бюджетной сфере. При этом обозначенные задачи точно коррелируют с рассмотренными выше приоритетами государственной политики в финансовой сфере и с пятью подпрограммами, выделяемыми в настоящей государственной программе.

4. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Государственная программа будет выполняться в течение 2014 - 2020 годов в два этапа:
1 этап - 2014 - 2017 годы;
2 этап - 2018 - 2020 годы.
Выделение этапов обусловлено сроками действия утвержденной Программы по повышению эффективности бюджетных расходов Забайкальского края до 2017 года.
Большинство основных мероприятий и мероприятий рассчитаны на весь период реализации государственной программы и должны выполняться постоянно либо ежегодно.
В то же время часть мероприятий, ориентированных на совершенствование нормативно-правовой и методической базы, будут выполнены в первые годы реализации государственной программы в сроки, установленные в Приложении "Основные мероприятия, мероприятия, показатели и объемы финансирования государственной программы "Управление государственными финансами и государственным долгом на 2014 - 2020 годы" (далее - Приложение) к настоящей программе.

5. ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

С указанием сроков их реализации и ожидаемых непосредственных результатов представлен в Приложении к государственной программе.

6. ПЕРЕЧЕНЬ ПОКАЗАТЕЛЕЙ КОНЕЧНЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ПРОГРАММЫ, МЕТОДИКИ ИХ РАСЧЕТА И ПЛАНОВЫЕ ЗНАЧЕНИЯ ПО ГОДАМ
РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Представлен в Приложении к государственной программе.

7. ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ПРОГРАММЫ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ

Представлена в Приложении к государственной программе.

8. ОПИСАНИЕ РИСКОВ РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
И СПОСОБОВ ИХ МИНИМИЗАЦИИ

Реализация государственной программы сопряжена с рядом рисков, большинство из которых носит внешний по отношению к исполнительным органам государственной власти Забайкальского края, реализующим программу, характер.

Риск
Последствия наступления
Способы минимизации
1. Внешние риски
1.1. Низкая активность инвесторов, предпринимателей в развитии бизнеса на территории края
Замедление темпов роста налоговой базы, поступлений в бюджет собственных доходов
Активизация работы с инвесторами и предпринимательским сообществом, создание финансовых и организационных условий в крае, благоприятствующих развитию бизнеса
1.2. Неблагоприятная конъюнктура международных товарных рынков
Замедление реализации в крае крупных инвестиционных проектов, замедление темпов роста налоговой базы, поступлений в бюджет собственных доходов
Принятие мер по диверсификации налоговой базы, активная работа со всем бизнес-сообществом, представителями разных отраслей, использование широкого круга методов поддержки, актуальных для бизнеса
1.3. Рост оплаты труда в среднем по экономике края
Необходимость увеличения социальных расходов бюджета в части оплаты труда работников государственных учреждений в сферах образования, здравоохранения, культуры, социальной защиты населения более высокими темпами, чем планировалось
Принятие мер по повышению эффективности работы бюджетного сектора, внедрению новых технологий работы, расширению роли частного сектора при предоставлении государственных услуг
1.4. Ухудшение положения на финансовых рынках, удорожание стоимости заимствований
Рост расходов на обслуживание государственного долга
Осуществление долгосрочного планирования объемов государственного долга и расходов на его обслуживание; мониторинг уровня процентных ставок, выбор лучших вариантов заимствований
1.5. Низкая активность органов государственной власти края в отказе от неэффективных расходов
Сохранение превышения темпов роста расходов над темпом роста доходов, нарушение баланса между доходами и расходами бюджета
Создание организационных и финансовых стимулов для повышения заинтересованности органов государственной власти в повышении эффективности управления ресурсами
1.6. Изменение правового регулирования на федеральном уровне, неблагоприятно отражающееся на финансовой ситуации в крае
Ухудшение сбалансированности бюджета
Регулярный мониторинг изменений правового регулирования на федеральном уровне; своевременная подача предложений, направленных на защиту интересов края
Внутренние риски
2.1. Недостаточная скоординированность деятельности по реализации государственной программы
Нарушение сроков выполнения мероприятий государственной программы, недостижение запланированных результатов деятельности
Назначение ответственных исполнителей, организация текущего мониторинга хода выполнения мероприятий программы
2.2. Недостаточный уровень подготовки кадров
Нарушение сроков выполнения мероприятий государственной программы, недостижение запланированных результатов деятельности
Своевременная организация обучения специалистов
2.3. Отсутствие опыта осуществления контроля в сфере государственного заказа, необходимость внедрения в практику новых объектов и методов контроля, вследствие чего - ошибки в планировании объемов контрольной деятельности в сфере государственных закупок в первые годы работы
Отклонение от запланированных объемов осуществления контрольной деятельности в сфере закупок
Осуществление текущего мониторинг потребностей и возможностей осуществления контроля в сфере закупок. При необходимости - своевременная корректировка плановых показателей

9. ОПИСАНИЕ ПОДПРОГРАММ

9.1. ПОДПРОГРАММА "ОБЕСПЕЧЕНИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ
И УСТОЙЧИВОСТИ БЮДЖЕТА ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ"

Выполняется в рамках реализации задачи "Мобилизация доходных источников и оптимизация расходов бюджета Забайкальского края" государственной программы.
Целью данной подпрограммы является совершенствование деятельности по планированию доходов и управлению расходами краевого бюджета.
К ключевым задачам подпрограммы относятся:
организация и осуществление бюджетного процесса в Забайкальском крае;
создание условий для обеспечения объемов и структуры бюджетных расходов краевого бюджета, удовлетворяющих текущие потребности и стимулирующих перспективное развитие;
повышение точности планирования налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета и роста поступлений в бюджет собственных доходов.
В соответствии с Положением о Министерстве финансов Забайкальского края, утвержденным постановлением Правительства Забайкальского края от 25 февраля 2014 года № 93 (далее - Положение), обладает необходимыми полномочиями для решения обозначенных задач.
Так в вопросах организации и осуществления бюджетного процесса Министерство обладает всей широтой полномочий, в том числе:
непосредственно составляет проект бюджета края на очередной финансовый год и плановый период и представляет его с необходимыми документами и материалами для внесения в Законодательное Собрание края;
организует исполнение бюджета края;
составляет бюджетную отчетность и сводную бюджетную отчетность;
уполномочено принимать нормативные правовые акты об установлении порядка и методики планирования бюджетных ассигнований; об установлении порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета края и бюджетных росписей главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств, включая внесение изменений в них; об установлении порядка составления и ведения кассового плана; об установлении порядка исполнения бюджета края по расходам и иные нормативные правовые акты, регулирующие финансовые отношения.
Хотя в вопросах управления доходами бюджета полномочия финансовых органов субъектов РФ ограничены федеральными требованиями (в частности, нормами относительно налоговой тайны), однако в крае принимаются все возможные меры для повышения результативности проводимой работы.
На сегодняшний день в установленных законодательством пределах Министерство получает информацию, касающуюся доходов краевого бюджета, а также создает условия, стимулирующие рост налоговых доходов. В частности, Министерство взаимодействует с крупнейшими налогоплательщиками, налоговыми органами, а также с органами Федерального казначейства по вопросу получения информации о поступивших от юридических лицах платежах, являющихся источниками формирования доходов бюджета края; принимает или согласовывает решения об изменении сроков уплаты налогов в краевой бюджет и о предоставлении инвестиционного налогового кредита.
Постоянно ведется работа с невыясненными поступлениями в краевой бюджет, а также - во взаимодействии с налоговыми органами - работа с просроченной задолженностью по налогам и сборам в краевой бюджет. Принимаются меры для выявления случаев уклонения от уплаты налогов.
В условиях жестких бюджетных ограничений в ближайшие годы необходимо, в полной мере исполняя социальные обязательства перед населением, тем не менее, создавать финансовые предпосылки для дальнейшего социально-экономического развития региона.
Важным шагом в данной связи должен стать выбор приоритетных направлений расходов, определение их объемов, необходимых для достижения конкретных количественно определенных целей государственной социально-экономической политики. При этом потребуется выбирать наиболее эффективные, обеспечивающие ускоренное социально-экономическое развитие, направления. И напротив, в условиях дефицита бюджета привлекаемые из источников финансирования дефицита бюджета средства недопустимо направлять на финансирование текущих затрат, субсидирование нерентабельного производства в негосударственном секторе.
В крае потребуется разработать и внедрить систему ежегодного анализа эффективности расходов по каждому направлению, а также предусмотреть меры ответственности за достижение поставленных целей. Это возможно сделать благодаря переходу к программному принципу формирования бюджета, предпосылкой для чего является многолетний опыт составления органами исполнительной власти края докладов о результатах и основных направлениях деятельности, а также работы с долгосрочными целевыми программами и региональными целевыми программами.
Для внедрения изложенных подходов в практику потребуется провести работу по совершенствованию методологии составления проекта бюджета Забайкальского края, а также методологии оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, положительно зарекомендовавшей себя в предшествующие годы.

9.2. ПОДПРОГРАММА "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ
ЗАБАЙКАЛЬСКОГО КРАЯ"

За Министерством закреплены полномочия в сфере работы с государственным долгом Забайкальского края.
В частности, Министерство уполномочено обеспечивать управление государственным долгом Забайкальского края; осуществлять государственные внутренние заимствования края от имени края в соответствии с бюджетным законодательством; представлять край в договорах о привлечении бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кредитов от кредитной организации, а также в правоотношениях, возникающих в связи с их заключением.
В целях реализации полномочий по предоставлению государственных гарантий края Министерство проводит анализ финансового состояния принципала, осуществляет проверку соответствия пакета документов, представляемых организациями, индивидуальными предпринимателями или муниципальными образованиями в целях предоставления государственных гарантий, готовит проекты распоряжений Правительства края о предоставлении государственных гарантий или об отказе в их предоставлении, а также ведет учет выданных государственных гарантий края, исполнения обязательств принципала, обеспеченных указанными гарантиями, и учет осуществления гарантом платежей по выданным гарантиям.
К полномочиям Министерства относится ведение государственной долговой книги края.
Объем государственного долга Забайкальского края в последние годы неуклонно увеличивается в связи с необходимостью финансирования дефицита краевого бюджета, а также рефинансирования ранее принятых обязательств. На 1 января 2014 года объем государственного долга Забайкальского края был достаточно высок, он составлял 14,82 млрд. рублей, при этом значительную долю в структуре государственного долга занимают кредиты, полученные в кредитных организациях, а сравнительно меньшую - кредиты из бюджетов других уровней (Рис. 5).

Рис. 5. Структура государственного долга Забайкальского края
в 2011 - 2013 гг. (млн. рублей)

Рисунок не приводится.

Заимствования путем размещения облигационных займов Забайкальский край до настоящего времени не осуществлял.
В составе государственного долга края имеются и выданные от имени края государственные гарантии. Впрочем, размер их сравнительно невелик в общем массиве государственного долга и при этом стабилен (в пределах 400 - 500 млн. рублей), а процедура выдачи детально урегулирована. На 1 января 2014 года действуют 9 договоров о предоставлении государственных гарантий 6 организациям, срок начала предоставления самой ранней из них датируется 2011 годом.
В целом государственные гарантии не оказывают существенного влияния на состояние краевого государственного долга.
Целью данной подпрограммы является повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края в долгосрочной перспективе.
С учетом сложившейся ситуации в числе ключевых задач подпрограммы - следующие:
удержание объема и структуры государственного долга Забайкальского края на безопасном для финансовой системы края уровне;
минимизация расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края с учетом ситуации на финансовых рынках.
Предполагается вести работу в направлении организации долгосрочного планирования заимствований и оптимизация расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края, совершенствования структуры государственного долга (с возможным размещением облигационного займа), обеспечения безусловного исполнения требований бюджетного законодательства к организации управления государственным долгом.
Возможности осуществления государственных заимствований позволяют краю сохранять поступательный тренд в своем развитии даже в условиях дефицитного бюджета, и данные возможности должны грамотно и эффективно использоваться, что возможно при создании имиджа края как надежного и в меру осмотрительного заемщика.

9.3. ПОДПРОГРАММА "СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ"

Настоящая подпрограмма выполняется в рамках реализации задачи "Повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований".
В Забайкальском крае администрирование предоставления межбюджетных трансфертов местным бюджетам осуществляют как Министерство (преимущественно, в части предоставления дотаций), так и исполнительные органы государственной власти Забайкальского края (в части предоставления субсидий и субвенций). Вследствие этого большинство исполнительных органов государственной власти Забайкальского края, функционал которых требует эффективного взаимодействия с органами местного самоуправления, в том числе путем финансовой поддержки, поддержки последних, имеют полномочия по использованию инструментов межбюджетных трансфертов и пользуются ими.
Между исполнительными органами государственной власти Забайкальского края, являющимися главными распорядителями бюджетных средств, распределены объемы межбюджетных трансфертов, которыми они управляют, а также полномочия по разработке методологии предоставления данных трансфертов местным бюджетам.
Помимо этого, Министерство уполномочено на предоставление местным бюджетам бюджетных кредитов и достаточно активно пользуется данной возможностью.
Местные бюджеты в крае являются, преимущественно, высокодотационными. В местные бюджеты в виде межбюджетных трансфертов передается в среднем около 20% расходов краевого бюджета.
В составе межбюджетных трансфертов местным бюджетам, в свою очередь, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности занимают также около 20%. Также местным бюджетам перечисляются дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов (в 2013 году - 6% от общего объема межбюджетных трансфертов местным бюджетам).
Кроме того, муниципальным районам и городским округам предоставляются дотации стимулирующего характера:
дотации бюджетам муниципальных районов и (или) городских округов, достигших наилучших результатов по увеличению налогового потенциала муниципального района и (или) городского округа;
дотации бюджетам муниципальных районов и городских округов на поощрение достижения наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления муниципальных районов (городских округов).
Практически 80% в структуре межбюджетных трансфертов местным бюджетам составляют субсидии и субвенции, часть из которых предоставляется за счет средств, поступающих из федерального бюджета.
На текущем этапе развития края важно обеспечивать ориентацию финансовой поддержки местных бюджетов на достижение конкретных результатов, создать условия для большей самостоятельности муниципальных образований и ответственности органов местного самоуправления за результаты своей деятельности.
Органы местного самоуправления должны иметь достаточные стимулы для расширения собственной доходной базы, что может быть обеспечено только в условиях стабильности и прозрачности правил формирования доходов их бюджетов, заблаговременного установления понятных параметров оценки результатов их деятельности и применения особых механизмов стимулирования муниципалитетов развивать налоговую базу.
С учетом изложенного целью подпрограммы является повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований.
В ходе реализации подпрограммы планируется уделять внимание методологии предоставления межбюджетных трансфертов - ориентируя ее на результаты деятельности органов местного самоуправления, а также координировать деятельность муниципалитетов в приоритетных для развития края направлениях.
Помимо этого, будет уделяться внимание вопросам бюджетных кредитов местным бюджета: повышению прозрачности использования данного инструмента при условии недопущения неуправляемого нарастания задолженности местных бюджетов по таким кредитам.
Совершенствование организации межбюджетных отношений будет способствовать стабилизации социально-экономической ситуации и сможет придать дополнительный импульс развитию на муниципальном уровне.

9.4. ПОДПРОГРАММА "ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО
ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ, ВНУТРЕННЕГО
ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ, ВНУТРЕННЕГО ФИНАНСОВОГО АУДИТА
И КОНТРОЛЯ В СФЕРЕ ЗАКУПОК"

Рассматриваемая подпрограмма выполняется в рамках аналогичной задачи настоящей государственной программы.
В Забайкальском крае полномочия по осуществлению финансового контроля закреплены в том числе и за Государственной финансовой инспекцией Забайкальского края (далее - Инспекция).
Основными функциями Инспекции являются:
- проведение ревизий и проверок финансово-хозяйственной деятельности получателей средств бюджета края, средств администраторов источников финансирования дефицита краевого бюджета, органов местного самоуправления, государственных учреждений;
- проведение при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд края плановых и внеплановых проверок соблюдения законодательства Российской Федерации о размещении заказов государственными заказчиками, бюджетными учреждениями края, исполнительным органом государственной власти края, уполномоченным на осуществление функций по размещению заказов для государственных заказчиков и бюджетных учреждений края, специализированной организацией, конкурсной, аукционной или котировочной комиссией;
- проведение внеплановых проверок при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд в случае поступления информации о неисполнении предписаний, вынесенных в соответствии с законодательством Российской Федерации о размещении заказов, а также в случае поступления информации о совершении действия (бездействия), содержащего признаки административного правонарушения муниципальными заказчиками, муниципальными бюджетными учреждениями, органом местного самоуправления, уполномоченным на осуществление функций по размещению заказов для муниципальных заказчиков и муниципальных бюджетных учреждений, специализированной организацией, конкурсной, аукционной или котировочной комиссией.
В 2013 году, согласно плану работы Инспекции, было проведено в общей сложности 100 плановых проверок, включая:
46 проверок целевого использования средств краевого бюджета главными распорядителями и получателями бюджетных средств;
8 проверок целевого использования средств краевого бюджета, выделенных на исполнение целевых программ, в виде бюджетных кредитов, субсидий и пр.;
9 проверок исполнения местного бюджета и целевого использования средств краевого бюджета;
37 проверок соблюдения законодательства о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд.
Помимо этого, осуществлялись и внеплановые проверки.
Ежемесячно информация о проведенных проверках размещается на официальном сайте Инспекции в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
В целом в настоящее время отмечается действие целого ряда факторов, благоприятно сказывающихся на уровне финансовой дисциплины получателей средств краевого бюджета: это и переход на казначейскую систему обслуживания, и обеспечение предварительного и текущего государственного контроля, и развитие ведомственного контроля, и расширение использования при исполнении бюджета программных средств, в автоматизированном режиме препятствующих нарушениям бюджетного законодательства.
Необходимо отметить, что работа Инспекции осуществляется на высоком качественно уровне: уже на протяжении ряда лет в судебном порядке ни одно из обжалованных предписаний, выданных Инспекцией, не было признано незаконным.
Включение в 2013 году в Бюджетный кодекс Российской Федерации новой главы, посвященной регулированию отношений по осуществлению государственного (муниципального) финансового контроля, требует принятия на региональном уровне мер по модернизации сложившейся системы: как в направлении уточнения объектов контроля и учете при этом появления новых требующих контроля инструментов (государственных программ, государственных заданий), так и в направлении совершенствования методологии планирования мероприятий финансового контроля, их осуществления и отслеживания результатов проведения проверок.
Новые задачи перед органами финансового контроля появились также в связи с принятием Федерального закона от 5 апреля 2013 года № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд". Данный закон возлагает на органы внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля полномочия по осуществлению контроля в сфере закупок, что потребует внесения новой специфики в деятельность Инспекции и учета в нормативно-правовых документах.
С учетом изложенного целью подпрограммы является создание условий для улучшения выявления и предупреждения нарушений в сфере управления государственными финансами и сфере государственных закупок.
Принимая во внимание изменения бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок, подпрограмма направлена на дальнейшее осуществление и совершенствование контрольно-ревизионной работы в трех направлениях:
внутренний государственный финансовый контроль;
внутренний финансовый контроль и внутренний финансовый аудит;
контроль в сфере государственных закупок.
Эта деятельность будет способствовать дальнейшему повышению финансовой дисциплины организаций, получающих средства краевого бюджета, а также способствовать формированию среды для развития добросовестной конкуренции в сфере государственных закупок.

9.5. ОБЕСПЕЧИВАЮЩАЯ ПОДПРОГРАММА

Целью данной подпрограммы является создание организационных условий для эффективного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках установленных функций и полномочий Министерства, а также повышение эффективности расходов краевого бюджета.
В качестве задач данной подпрограммы выделяются задача по организации выполнения государственной программы, а также задача по повышению открытости краевого бюджетного для граждан как в рамках участия в проекте "Открытый бюджет", так и в рамках регулярных подготовки и представления населению брошюры "Бюджет для граждан".
В рамках реализации обеспечивающей подпрограммы планируется принятие мер по организации реализации программы в целом и осуществлению контроля за ее реализацией, обеспечение публичности информации о мероприятиях программы и показателях, а также публичности информации о ходе ее реализации и результатах выполнения мероприятий.
Более подробно информация о составе показателей результатов реализации подпрограмм, а также включенных в них основных мероприятий и мероприятий представлена в Приложении к государственной программе.





Приложение
к государственной программе
Забайкальского края "Управление
государственными финансами и
государственным долгом
на 2014 - 2020 годы"

ОСНОВНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ, МЕРОПРИЯТИЯ, ПОКАЗАТЕЛИ И ОБЪЕМЫ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ
ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ И ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ
НА 2014 - 2020 ГОДЫ"


№ Наименование целей, Единица Коэффициент Методика расчета показателя Сроки Ответственный Коды бюджетной Значения по годам реализации
задач, подпрограмм, измерения значимости реализации исполнитель и классификации расходов
основных мероприятий, показателя соисполнители
мероприятий, Главный Целевая Вид 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Итого
ведомственных целевых раздел, статья расходов
программ, показателей подраздел

гр. 1 гр. 2 гр. 3 гр. 4 гр. 5 гр. 6 гр. 7 гр. 8 гр. 9 гр. 10 гр. 11 гр. 12 гр. 13 гр. 14 гр. 15 гр. 16 гр. 17 гр. 18 гр. 19 гр. 20

1. Цель "Сохранение X X X X X X X X X X X X X X X X X X
финансовой стабильности
в долгосрочной
перспективе на основе
совершенствования
управления региональными
финансами и повышения их
открытости"

финансирование за счет тыс. X X X Всего X X X X X 2921838,0 3402273,4 3514661,8 3514661,8 3514661,8 3514661,8 3514661,8 23897420,4
краевого бюджета рублей

тыс. X X Министерство X X X X X 2897108,0 3377543,4 3489931,8 3489931,8 3489931,8 3489931,8 3489931,8 23724310,4
рублей финансов
Забайкальского
края

тыс. X X Государственная X X X X X 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 173110,0
рублей финансовая
инспекция
Забайкальского
края

кроме того,
финансирование из других
источников:

- из федерального тыс. X X X X X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0
бюджета рублей

- из местных бюджетов тыс. X X X X X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0
рублей

- из внебюджетных тыс. X X X X X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0
источников рублей

ПЦ1 Показатель "Отношение % X Деф / Д x 100, где X X X X X X 13,9 15,0 14,8 14,6 14,4 14,2 14,0 13,8 X
дефицита краевого Деф - дефицит краевого бюджета,
бюджета Забайкальского предусмотренный законом о бюджете на отчетный
края к общему годовому год;
объему доходов краевого Д - доходы краевого бюджета без учета
бюджета (без учета безвозмездных поступлений, предусмотренные
объема безвозмездных законом о бюджете на отчетный год
поступлений)"

ПЦ2 Показатель "Качество Степень X Абсолютный показатель, определяется в X X X X X 2 2 2 2 2 2 2 2 2 X
управления региональными качества соответствии с методологией, утвержденной
финансами в Минфином России
Забайкальском крае по
оценке Минфина России"

ПЦ3 Показатель "Темпы роста % X [ДН(n) + ДНН(n)] / [ДН(n-1) + ДНН(n-1)], x 100 X X X X X 101,7 104,7 107,3 111,1 110,7 103,8 104,7 104,4 104,2 X
налоговых и неналоговых где ДН(n), ДН(n-1) - налоговые доходы
доходов консолидированного бюджета Забайкальского края
консолидированного в отчетном году, в году, предшествующему
бюджета Забайкальского отчетному
края" ДНН(n), ДНН(n-1) - неналоговые доходы
консолидированного бюджета Забайкальского края
в отчетном году, в году, предшествующем
отчетному <*>

ПЦ4 Показатель "Информация о да / нет X - X X X X X нет нет да да да да да да да X
бюджете Забайкальского
края в требуемом объеме
размещена на портале
"Открытый бюджет"

Задача 1. "Мобилизация X X X X X X X X X X X X X X X X X X
доходных источников и
оптимизация расходов
бюджета Забайкальского
края"

1.1. Подпрограмма X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Обеспечение 2020 финансов
сбалансированности и Забайкальского
устойчивости бюджета края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X X X - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1-ПП1 Показатель "Объем тыс. X Абсолютный показатель X X X X X 29631860,80 31034823,10 33293784,00 37976762,00 40928115,00 42491300,00 44488400,00 46445800,00 48396600,00 X
налоговых и неналоговых рублей
доходов
консолидированного
бюджета Забайкальского
края"

1.1-ПП2 Показатель "Доля % X ПНОисп / ПНО x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
публичных нормативных ПНОисп - фактический объем расходов на
обязательств, исполнение публичных нормативных обязательств;
исполненных в требуемом ПНО - объем расходов, необходимых на
объеме" исполнение публичных нормативных обязательств
в отчетном году (возможно использование
альтернативной методики: количество полностью
выполненных ПНО к общему количеству ПНО)

1.1-ПП3 Показатель "Просроченная тыс. X Абсолютный показатель X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X
задолженность бюджета рублей
Забайкальского края и
бюджетов муниципальных
образований по
исполнению обязательств
перед гражданами"

1.1-ПП4 Показатель "Доля % X Зкпр / Рк x 100, где X X X X X X X 1 1 0,8 0,5 не более не более не более X
просроченной Зкпр - объем просроченной кредиторской 0,5 0,5 0,5
кредиторской задолженности консолидированного бюджета
задолженности в расходах Забайкальского края на 1 число года,
консолидированного следующего за отчетным;
бюджета Забайкальского Рк - расходы консолидированного бюджета
края" Забайкальского края в отчетном году

1.1-ПП5 Показатель "Доля % X Раип / Р x 100, где X X X X X 5,6 7,8 9,4 9,5 9,5 9,5 9,5 10 12 X
бюджетных инвестиций в Раип - фактические расходы на реализацию
общем объеме расходов адресной инвестиционной программы в отчетном
краевого бюджета" году;
Р - общий объем расходов краевого бюджета в
отчетном году

1.1-ПП6 Показатель "Отношение % X ЗНСпр / ДН x 100, где X X X X X 4,5 4,5 4,3 4,1 4,0 3,5 3,0 3,0 3,0 X
просроченной ЗНСпр - объем просроченной задолженности по
задолженности по налогам налогам и сборам в краевой бюджет по состоянию
и сборам в краевой на 1 января года, следующего за отчетным;
бюджет к объему ДН - объем налоговых доходов краевого бюджета
налоговых доходов за отчетный год
краевого бюджета по
состоянию на 1 января
года, следующего за
отчетным"

1.1-ПП7 Показатель "Доля % X Роптим / Р x 100, где X X X X X - - - 3,0 3,5 4,0 4,5 5,0 5,0 X
оптимизированных Роптим - оптимизированные расходы в отчетном
расходов в общем объеме году;
расходов краевого Р - общий объем расходов краевого бюджета в
бюджета" отчетном году

1.1.1. Основное мероприятие X X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Организация и 2020 финансов
осуществление бюджетного Забайкальского
процесса" края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.1-ПОМ1 Показатель. Число ед. X Абсолютный показатель X X X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 X
нарушений бюджетного
законодательства при
составлении проекта
бюджета, исполнении
бюджета и формировании
бюджетной отчетности,
выявленных органами
внешнего
государственного
финансового контроля

1.1.1.1. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Своевременное и 2020 финансов
качественное составление Забайкальского
проекта бюджета края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.1.1.ПМ1 Показатель "Закон о да / нет X - X X X X X да да да да да да да да да X
бюджете Забайкальского
края принят до начала
финансового года"

1.1.1.2. Мероприятие "Организация X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
исполнения бюджета 2020 финансов
Забайкальского края" Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.1.2-ПМ1 Показатель "Доля % X Рп / Р x 100, где X X X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 X
операций по исполнению Рп - объем расходов, осуществленный в
краевого бюджета, соответствии с кассовым планом;
осуществленная в Р - общий объем расходов краевого бюджета
соответствии с кассовым
планом"

1.1.1.3. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Своевременное и 2020 финансов
качественное составление Забайкальского
бюджетной отчетности" края

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.1.3-ПМ1 Показатель "Отчетность да / нет X - X X X X X да да да да да да да да да X
об исполнении бюджета
Забайкальского края
представлена в Минфин
России в установленный
срок"

1.1.2. Основное мероприятие X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Стимулирование 2020 финансов
расширения применения Забайкальского
программно-целевых края,
методов" Министерство
экономического
развития
Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.2-ПОМ1 Показатель "Доля % X Ргп / Р x 100, где X X X X X 0 0 0 не менее 80 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 X
расходов, распределенных Ргп - общий объем расходов, распределенных по
по государственным государственным программам Забайкальского
программам, в общем края, в отчетном году;
объеме расходов бюджета Р - общий объем расходов краевого бюджета в
Забайкальского края" отчетном году

1.1.2.1. Мероприятие "Проведение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
совещаний с органами 2020, финансов
исполнительной власти ежегодно Забайкальского
Забайкальского края по до 1 мая и края,
вопросам методологии до 1 Министерство
разработки августа экономического
государственных развития
программ, работы с Забайкальского
государственными края
программами"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.2.1-ПМ1 Показатель "Число шт. X Абсолютный показатель X X X X X 4 4 2 2 2 2 2 2 2 X
проведенных
семинаров-совещаний"

1.1.2.2. Мероприятие "Создание X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
условий для 2020 финансов
автоматизации Забайкальского
составления бюджета края
Забайкальского края
программным методом"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.2.2-ПМ1 Показатель "Доля % X ГПпр / ГП x 100, где X X X X X 0 0 100 100 100 100 100 100 100 X
государственных ГПпр - количество действовавших в отчетном
программ, информация о году государственных программ, информация о
которых внесена в которых внесена в автоматизированную систему;
автоматизированную ГП - общее количество действовавших в отчетном
систему" году государственных программ Забайкальского
края

1.1.2.3. Мероприятие "Внесение X X 2014 Министерство X X X X X X X X X X X X X
изменений в методологию финансов
составления проекта Забайкальского
бюджета в условиях края
перехода к программному
бюджету"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.2.3-ПМ1 Показатель "Методология да / нет X - X X X X X нет нет нет да да да да да да X
позволяет формировать
краевой бюджет по
программным принципам"

1.1.3. Основное мероприятие X X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Стимулирование органов 2020 финансов
исполнительной власти Забайкальского
Забайкальского края к края
повышению качества
управления финансами"

финансирование за счет тыс. X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.3-ПОМ1 Показатель "Среднее балл X СУММ КФМi / i, где X X X X X 32,6 32,7 32,8 33,0 33,2 33,4 33,6 33,8 34 X
значение показателя КФМi - показатель качества финансового
качества финансового менеджмента i-го главного распорядителя
менеджмента главных бюджетных средств в отчетном году;
распорядителей бюджетных i - общее количество главных распорядителей
средств" бюджетных средств, принявших участие в оценке

1.1.3.1. Мероприятие "Проведение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
оценки качества 2020 финансов
финансового менеджмента Забайкальского
главных распорядителей края
бюджетных средств"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.3.1-ПМ1 Показатель "Доля главных % X ГРБСфм / ГРБС x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
распорядителей бюджетных ГРБСфм - количество главных распорядителей
средств, охваченных бюджетных средств, в отношении которых в
оценкой качества отчетном году проводилась оценка качества
финансового менеджмента" финансового менеджмента управления финансами;
ГРБС - общее количество главных распорядителей
бюджетных средств

1.1.4. Основное мероприятие X X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Принятие мер по 2020 финансов
увеличению эффективных Забайкальского
расходов бюджета края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.4-ПОМ1 Показатель "Доля % X Роэф / Р x 100, где X X X X X X X - 5 10 13 15 18 20 X
расходов, включенных в Роэф - объем расходов бюджета Забайкальского
краевой бюджет, края, в отношении которых проведена оценка
признанных эффективными эффективности;
по результатам Р - общий объем расходов краевого бюджета, за
проведенной оценки исключением федеральных средств в отчетном
эффективности" году

1.1.4.1. Мероприятие X X 2014 Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Совершенствование финансов
порядка и методики Забайкальского
планирования бюджетных края
ассигнований бюджета
края в целях учета в
проекте бюджета
расходов, признаваемых
эффективными"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.4.1-ПМ1 Показатель "Нормативный да / нет X - X X X X X нет нет да да да да да да да X
правовой акт принят,
актуализирован"

1.1.4.2. Мероприятие "Создание
стимулов для оптимизации
расходов главными
распорядителями
бюджетных средств"

финансирование за счет
краевого бюджета

1.1.4.2-ПМ1 Показатель "Наличие да / нет X - X X X X X нет нет нет да да да да да да X
правового акта,
предусматривающего
элементы стимулирования
для главных
распорядителей бюджетных
средств, внесших
предложения по
оптимизации расходов"

1.1.5. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Меры по повышению 2020 финансов
точности планирования Забайкальского
доходов бюджета края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.5-ПОМ1 Показатель "Степень % X (ДНф + ДННф) / (ДНпл + ДННпл) x 100, где X X X X X 99,85 91,03 93 93 93 93 95 95 95 X
фактического выполнения ДНф, ДНпл - фактический, плановый
планов по сбору (предусмотренный в первой редакции закона о
налоговых и неналоговых бюджете Забайкальского края) объем налоговых
доходов в краевой доходов краевого бюджета за отчетный год
бюджет" ДННф, ДННпл - фактический, плановый
(предусмотренный в первой редакции закона о
бюджете Забайкальского края) объем неналоговых
доходов краевого бюджета за отчетный год

1.1.5.1. Мероприятие "Принятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
мер по улучшению 2020 финансов
взаимодействия с Забайкальского
администраторами доходов края
краевого бюджета"

1.1.5.1.-ПМ1 Показатель "Наличие да / нет X X X X X X X нет нет да да да да да да да X
программного комплекса,
позволяющего
структурировать
информацию о поступивших
от юридических лиц
платежах в
консолидированный бюджет
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.5.2. Мероприятие "Принятие X X Министерство X X X X X X X X X X X X X
мер по улучшению финансов
взаимодействия с Забайкальского
крупными края
налогоплательщиками"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.5.2.-ПМ1 Показатель "Наличие % X С кнп/ Ккнп x 100%, где X X X X X - - 50 55 60 65 70 75 80 X
заключенных соглашений о С кнп - количество заключенных соглашений с
сотрудничестве с крупнейшими налогоплательщиками;
крупнейшими Ккнп - количество крупнейших
налогоплательщиками, налогоплательщиков
осуществляющими
деятельность на
территории края"

1.1.6. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Стимулирование роста 2020 финансов
налоговой базы" Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.6-ПОМ1 Показатель "Количество тыс. шт. X Абсолютный показатель X X X X X 15014 15540 15600 15700 15800 15900 16000 16100 16200 X
зарегистрированных в
Забайкальском крае
налогоплательщиков -
юридических лиц"

1.1.6-ПОМ2 Показатель "В том числе тыс. шт. X Абсолютный показатель X X X X X 90 92 92 100 100 105 105 110 110 X
количество
зарегистрированных в
Забайкальском крае
крупных
налогоплательщиков (их
подразделений)"

1.1.6.1. Мероприятие "Принятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
решений об изменении 2020 финансов
сроков уплаты налога на Забайкальского
прибыль организаций по края
налоговой ставке,
установленной для
зачисления указанного
налога в бюджет
Забайкальского края, и
региональных налогов в
форме инвестиционного
налогового кредита"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.6.1-ПМ1 Показатель "Доля % X Зр / З x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
рассмотренных в Зр - количество поступивших заявлений об
установленные сроки изменении сроков уплаты налога на прибыль и
заявлений об изменении региональных налогов в форме инвестиционного
сроков уплаты налога на налогового кредита
прибыль и региональных
налогов в форме
инвестиционного
налогового кредита"

1.1.6.2. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Урегулирование 2020 финансов
просроченной (ежегодно) Забайкальского
задолженности по налогам края
в краевой бюджет
(взыскание или
списание)"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.6.2-ПМ1 Показатель "Доля % X ОПРм / ОПР x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
организаций, имеющих ОПРм - количество организаций, в отношении
просроченную которых в отчетном году были приняты меры по
задолженность по налогам урегулированию просроченной задолженности по
в краевой бюджет, в налогам в краевой бюджет;
отношении которых ОПР - общее количество организаций, имеющих на
приняты меры по 1 января отчетного года задолженность по
урегулированию налогам в краевой бюджет
задолженности"

1.1.6.3. Мероприятие "Мониторинг X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
влияния решений органов 2020, финансов
местного самоуправления ежегодно Забайкальского
в части ставок и льгот края
по местным налогам на
налоговый потенциал
соответствующих
территорий, при
необходимости -
подготовка рекомендаций
органам местного
самоуправления"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.1.6.3-ПМ1 Показатель "Доля % МОм / МО x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
муниципальных МОм - количество муниципальных образований,
образований, решения решения органов местного самоуправления
органов местного которых в части ставок и льгот по местным
самоуправления которых в налогам охвачены мониторингом;
части ставок и льгот по МО - общее количество муниципальных
местным налогам охвачены образований
мониторингом"

1.1.6.4 Мероприятие "Мобилизация X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
поступления доходов в 2020 финансов
консолидированный бюджет Забайкальского
Забайкальского края" края

финансирование за счет тыс. X X X X X X X X X X X X X X X X X
краевого бюджета рублей

1.1.6.4-ПМ1 Показатель "Проведение ед. X Абсолютный показатель X X X X X 3 1 4 4 4 4 4 4 4 X
ежеквартальных заседаний
Межведомственной
комиссии по мобилизации
доходов в
консолидированный бюджет
Забайкальского края и
контролю за соблюдением
налоговой дисциплины"

Задача 2. "Повышение X X X X X X X X X X X X X X X X X X
эффективности управления
государственным долгом
Забайкальского края в
долгосрочной
перспективе"

1.2. Подпрограмма "Управление X X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
государственным долгом 2020 финансов
Забайкальского края" Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - 958840,10 1439807,20 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 10162295,3
краевого бюджета рублей 0

1.2-ПП1 Показатель "Отношение % X ГД / Д x 100, где X X X X X 47,1 70,0 71,0 78,7 85,0 85,0 85,0 85,0 84,0 X
объема государственного ГД - объем государственного долга
долга к утвержденному Забайкальского края;
годовому объему доходов Д - доходы бюджета Забайкальского края без
бюджета без учета учета безвозмездных поступлений
утвержденного объема
безвозмездных
поступлений"

1.2-ПП2 Показатель "Просроченная тыс. X Абсолютный показатель X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X
задолженность по рублей
государственному долгу
Забайкальского края"

1.2-ПП3 Показатель "Соотношение % X Робсл / Р x 100, где X X X X X 0,9 1,6 3,0 3,4 3,6 3,6 3,6 3,6 3,6 X
расходов на обслуживание Робсл - объем расходов на обслуживание
государственного долга государственного долга Забайкальского края в
Забайкальского края с отчетном году;
объемом расходов бюджета Р - общий объем расходов бюджета
края (без учета Забайкальского края в отчетном году
расходов, осуществляемых
за счет субвенций)"

1.2.1. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Организация 2020 финансов
долгосрочного Забайкальского
планирования края
заимствований и
оптимизация расходов на
обслуживание
государственного долга
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.2.1-ПОМ1 Показатель "Доля % X П / З x 100, где X X X X X 40,8 56,9 не более 57 не более 57 не более 57 не более 57 не более 57 не более 57 не более 57 X
средств, направляемых на П - объем средств, направленный на
перекредитование, в перекредитование;
общем объеме З - общий объем заимствований в отчетном году
заимствований"

1.2.2-ПОМ2 Показатель "Привлечение % X X X X X X - - не менее 20 не менее 20 не менее 20 не менее 20 не менее 20 не менее 20 не менее 20 X
заимствований в бюджет
края на долгосрочную
экспертизу сроком 5 - 7
лет

1.2.1.1. Мероприятие "Разработка X X 2014 Министерство X X X X X X X X X X X X X
концепции финансов
государственных Забайкальского
заимствований края
Забайкальского края на
долгосрочную
перспективу"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.2.1.1.-ПМ1 Показатель "Концепция да / нет X - X X X X X нет нет да - - - - - - X
разработана и
утверждена"

1.2.1.2. Мероприятие "Выполнение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
плана по снижению 2020 финансов
долговой нагрузки" Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.2.1.2-ПМ1 Показатель "Степень % X Мвып / Мпл x 100, где X X X X X - - 100 100 100 100 100 100 100 X
выполнения плана" Мвып - количество фактически выполненных
мероприятий;
Мпл - количество запланированных мероприятий

1.2.1.3. Мероприятие "Мониторинг X X Министерство X X X X X X X X X X X X X
ставок по привлеченным финансов
субъектами РФ кредитам Забайкальского
при осуществлении края
Забайкальским краем
заимствований"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета, тыс. рублей
рублей

1.2.1.3-ПМ1 Показатель "Мониторинг да / нет X X да да да да да да да да да X
проведен"

1.2.1.4. Мероприятие "Мониторинг X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
состояния муниципального 2020, финансов
долга" ежегодно Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.2.1.4-ПМ1 Показатель "Доля % X МРГОм / МРГО x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
муниципальных районов и МРГОм - число муниципальных районов и
городских округов, городских округов, охваченных мониторингом
охваченных мониторингом состояния муниципального долга;
состояния муниципального МРГО - общее количество муниципальных районов
долга" и городских округов

1.2.2. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Выполнение требований 2020 финансов
бюджетного Забайкальского
законодательства в сфере края
управления
государственным долгом"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - 958840,10 1439807,20 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 10162295,3
краевого бюджета рублей 0

1.2.2-ПОМ1 Показатель "Доля % Твып / Туст x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
выполняемых требований Твып - число выполняемых требований бюджетного
бюджетного законодательства к управлению государственным
законодательства к долгом (определяется на основании анализа
управлению положения закона о бюджете Забайкальского
государственным долгом" края, отчетности о его исполнении, анализа
государственной долговой книги Забайкальского
края);
Туст - число установленных требований
бюджетного законодательства к управлению
государственным долгом (включая требования к
составлению документов и к пороговым значениям
параметров размера государственного долга и
его обслуживания)

1.2.2-ПОМ2 Показатель "Ведение да/нет X X X X X да да да да да да да да да X
государственной долговой
книги Забайкальского
края и представление
Минфину России
информации из долговой
книги"

1.2.2-ПОМ3 Показатель "Наличие да/нет X X X X X да да да да да да да да да X
программы
государственных
заимствований"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.2.2.1. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Обслуживание 2020 финансов
государственного долга Забайкальского
Забайкальского края" края

1.2.2.1.ПМ1 Показатель "Исполнение % X ООпогаш / Оонач x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
обязательств перед ООпогаш - общий объем погашенных процентов
кредиторами" кредитным организациям;
ООнач - общий объем начисленных процентов
кредитными организациями

1.2.2.2. Мероприятие "Организация X X 2015 Министерство X X X X X X X X X X X X X
выпуска облигаций финансов
Забайкальского края" Забайкальского
края

1.2.2.2.ПМ1 Показатель "Объем млн. X Абсолютный показатель X X X X X - - - 4000 - 4500 - 5000 - X
привлеченных финансовых рублей
средств"

1.2.2.3. Мероприятие "Поддержка X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
инвестиционной 2020 финансов
деятельности в форме Забайкальского
предоставления края
государственных гарантий
Забайкальского края"

1.2.2.3.ПМ1 Показатель "Объем млн. X Абсолютный показатель X X X X X 460 280 180 190 200 210 220 230 240 X
государственных рублей
гарантий"

финансирование за счет тыс. X X X ВСЕГО X X 958840,10 1439807,20 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 10162295,30
краевого бюджета рублей
13 01 065 02 00 720 X X 952824,40 1437862,40 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 1552729,60 10154334,80

13 01 065 03 00 720 X X 6015,70 1944,80 7960,50

Задача 3. "Повышение X X X X X X X X X X X X X X X X X X
стимулирующей роли
межбюджетных трансфертов
в активизации
социально-экономического
развития муниципальных
образований"

1.3. Подпрограмма "Повышение X X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
стимулирующей роли 2020 финансов
межбюджетных трансфертов Забайкальского
в активизации края
социально-экономического
развития муниципальных
образований"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - X X 1835578,90 1835047,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 12843192,1
краевого бюджета рублей 0

- из федерального тыс. X X X X X X X X X 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
бюджета рублей

1.3-ПП1 Показатель "Минимально тыс. X (Днн + МБТ) / Чн, где X X X X X 15,3 16,5 14,4 15 15 15 15 15 15 X
гарантированный уровень рублей Днн - общий объем налоговых и неналоговых
бюджетной обеспеченности доходов, поступивших в бюджеты муниципальных
муниципальных образований в отчетном году;
образований в расчете на МБТ - общий объем межбюджетных трансфертов из
1 жителя" бюджета края бюджетам муниципальных
образований, предоставленный в отчетном году;
Чн - общая численность населения, проживающая
на территории муниципального образования

1.3-ПП2 Показатель "Критерий % X - X X X X X X X 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 1,6 X
выравнивания расчетной
бюджетной обеспеченности
муниципальных районов
(городских округов)"

1.3-ПП3 Показатель "Доля % X МБТм / МБТ x 100, где X X X X X 95 95 95 95 96 97 98 98 98 X
межбюджетных трансфертов МБТм - объем расходов на предоставление
из бюджета края бюджетам межбюджетных трансфертов из бюджета края
муниципальных бюджетам муниципальных образований в отчетном
образований, году, распределенная по утвержденным
распределяемая по методикам;
утвержденным методикам МБТ - общий объем межбюджетных трансфертов из
(за исключением бюджета края бюджетам муниципальных
инвестиционной образований, предоставленный в отчетном году
финансовой помощи)"

1.3-ПП4 Показатель "Доля % X МРГОпрбк / МРГО x 100, где X X X X X 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X
муниципальных районов и МРГОпрбк - количество муниципальных районов и
городских округов, городских округов, имеющих по состоянию на 1
имеющих просроченную января года, следующего за отчетным,
задолженность по просроченную задолженность по бюджетным
бюджетным кредитам, по кредитам, по которым не приняты меры
которым не приняты меры принуждения;
принуждения" МРГО - общее количество муниципальных районов
и городских округов

1.3-ПП5 Показатель "Доля % X МРГОкредитор / МРГО x 100, где X X X X X 0,0 66,0 64,0 63,0 62,0 60,0 59,0 58,0 57,0 X
муниципальных МРГОкредитор - количество муниципальных
образований, имеющих районов и городских округов, имеющих по
просроченную состоянию на 1 января года, следующего за
кредиторскую отчетным, просроченную кредиторскую
задолженность" задолженность, определяется на основании
данных муниципальных образований;
МРГО - общее количество муниципальных районов
и городских округов

1.3.1. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Создание условий для 2020 финансов
повышения Забайкальского
самостоятельности края
муниципальных районов и
городских округов и
эффективности их работы"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.3.1-ПОМ1 Показатель "Соотношение раз X Двыр / Субс, где X X X X X - 0,5 2,1 2,1 2,1 2,1 2,1 2,1 2,1 X
объема дотаций на Двыр - объем дотаций на выравнивание бюджетной
выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в
обеспеченности отчетном году;
муниципальных Субс - объем субсидий муниципальным
образований и объема образованиям из бюджета Забайкальского края
субсидий муниципальным
образованиям из бюджета
Забайкальского края"

1.3.1.1. Мероприятие "Координация X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
и методологическая 2020 финансов
поддержка работы органов Забайкальского
местного самоуправления" края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета, тыс. рублей
рублей

1.3.1.1-ПМ1 Показатель "Доля % X МОк/МО x 100, где X X X X X - - 100 100 100 100 100 100 100 X
муниципальных районов и МОк - количество муниципальных образований,
городских округов, охваченных мероприятиями по координации;
охваченных мероприятиями МО - общее количество муниципальных
по координации" образований

1.3.2. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Планирование и 2020 финансов
предоставление Забайкальского
межбюджетных трансфертов края
местным бюджетам
муниципальных
образований"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - X X 1835578,9 1835047,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 1834513,20 12843192,1
краевого бюджета рублей 0

- из федерального тыс. X X X X X X X X X 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
бюджета рублей

1.3.2-ПОМ1 Показатель "Соотношение % X Дф / Дпл x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
фактического и планового Дф - сумма фактически предоставленных в
объема предоставления отчетном году дотаций местным бюджетам;
дотаций местным бюджетам Дпл - плановый объем предоставления в отчетном
на выравнивание году дотаций местным бюджетам
бюджетной
обеспеченности"

1.3.2-ПОМ2 Показатель "Доля % X МОм / МО x 100, где X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 100 100 X
муниципальных МОм - количество муниципальных образований,
образований, охваченных охваченных мониторингом;
мониторингом соблюдения МО - общее количество муниципальных
условий Соглашений о образований
мерах по повышению
эффективности
использования бюджетных
средств и увеличению
поступлений налоговых и
неналоговых доходов
местного бюджета"

1.3.2.1. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Предоставление дотаций 2020 финансов
на выравнивание Забайкальского
бюджетной обеспеченности края
поселений"

финансирование за счет тыс. X X X X 1401 516 01 10 511 X X 55284,0 55284,0 55284,0 55284,0 55284,0 55284,0 55284,0 386988,0
краевого бюджета рублей

1.3.2.2. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Предоставление дотаций 2020 финансов
на выравнивание Забайкальского
бюджетной обеспеченности края
муниципальных районов и
городских округов"

1.3.2.2-ПМ1 Показатель "Наличие да / нет X X X X X X X да да да да да да X
расчета распределения
средств"

финансирование за счет тыс. X X X X 1401 516 01 20 511 X X 1433009,00 1449922,30 1449388,30 1449388,30 1449388,30 1449388,30 1449388,30 10129872,8
краевого бюджета рублей

1.3.2.3. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Предоставление дотаций 2020 финансов
бюджетам муниципальных Забайкальского
районов (городских края
округов), достигших
наилучших результатов по
итогам комплексной
оценки органов местного
самоуправления
муниципальных районов
(городских округов)
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X X 1402 517 06 00 512 X X 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 105000,00
краевого бюджета рублей
Показатель "Интегральный
1.3.2.3-ПМ1 показатель качества балл X Zj = Ejф / Ejmax, X X X X X X X X не более 1 не более 1 не более 1 не более 1 не более 1 не более 1 X
управления где Zj - интегральный показатель j-го
муниципальными финансами муниципального района (городского округа);
муниципального района Ejф - фактическое значение показателя,
(городского округа)" достигнутое j-м муниципальным районом
(городским округом);
Ejmax - максимальное значение показателя среди
всех муниципальных районов и городских округов

1.3.2.4. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Предоставление дотаций 2020 финансов
бюджетам муниципальных Забайкальского
районов и городских края
округов на поощрение
наилучших показателей
деятельности органов
местного самоуправления
муниципальных районов
(городских округов)"

финансирование за счет тыс. X X X X 1402 517 07 00 512 X X 3000,00 3000,00 3000,00 3000,00 3000,00 3000,00 3000,00 21000,00
краевого бюджета рублей

1.3.2.5. Мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Предоставление дотаций 2020 финансов
на поддержку мер по Забайкальского
обеспечению края
сбалансированности
бюджетов муниципальных
районов"

финансирование за счет тыс. X X X X 1402 517 02 01 512 X X 217445,0 200000,0 200000,0 200000,0 200000,0 200000,0 200000,0 1417445,0
краевого бюджета рублей

1.3.2.6. Мероприятие "Финансовое X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X
обеспечение расходных 2020 финансов
обязательств Забайкальского
муниципальных края
образований, возникающих
при выполнении
государственных
полномочий Российской
Федерации, субъектов
Российской Федерации,
переданных для
осуществления органам
местного самоуправления"

ВСЕГО X X 111840,9 111840,9 111840,9 111840,9 111840,9 111840,9 111840,9 782886,3

финансирование за счет тыс. X X X X 01 06 521 02 16 530 X X 19,8 19,8 19,8 19,8 19,8 19,8 19,8 138,6
краевого бюджета рублей
1403 521 02 03 530 X X 105917,0 105917,0 105917,0 105917,0 105917,0 105917,0 105917,0 741419,0

1403 521 02 04 530 X X 5904,1 5904,1 5904,1 5904,1 5904,1 5904,1 5904,1 41328,7

1.3.2.6-ПМ1 Показатель "Обеспечение % X X X X X X X X 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0
расходных обязательств в
полном объеме"

Задача 4. "Развитие X X X X X X X X X X X X X X X X X X
внутреннего
государственного
финансового контроля,
внутреннего финансового
контроля, внутреннего
финансового аудита и
контроля в сфере
закупок"

1.4. Подпрограмма X X X X Государственная X X X X X X X X X X X X X
"Осуществление финансовая
внутреннего инспекция
государственного Забайкальского
финансового контроля, края
внутреннего финансового
контроля, внутреннего
финансового аудита и
контроля в сфере
закупок"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - X X 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 24730,0 173110,0
краевого бюджета рублей

1.4-ПП1 Показатель "Отношение % X Нар / Спр x 100, где X X X X X 0 0 3,06 3,03 3,0 2,97 2,94 2,91 2,88 X
размера выявленных Нар - оценочный размер выявленных по
нарушений в результатам проведенных в отчетном году
финансово-бюджетной проверок нарушений в финансово-бюджетной
сфере к сумме сфере;
проверенных за отчетный Спр - общая сумма средств, в отношении которой
период средств бюджета в отчетном году проведены проверки
края"

1.4-ПП2 Показатель "Доля % X ГПпров / ГП x 100, где X X X X X 0 0 0 5,0 7,0 11,0 13,0 15,0 17,0 X
государственных ГПпров - количество государственных программ,
программ, в отношении в отношении которых в отчетном году проведены
которых проведены проверки полноты и достоверности отчетности;
проверки полноты и ГП - общее количество государственных
достоверности программ, по которым в отчетном году имелась
отчетности" отчетность

1.4-ПП3 Показатель "Полнота % X ПРф / ПРпл x 100, где X X X X X 0 0 100 100 100 100 100 100 100 X
выполнения плана ПРф - фактическое число плановых проверок,
проверок в рамках проведенных в отчетом году;
осуществления ПРпл - число проверок, предусмотренных на
внутреннего отчетный год планом проверок
государственного
финансового контроля"

1.4-ПП4 Показатель "Процент % X Вф / В x 100, Государственная X X X X X не менее 80 не менее 80 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 95 не менее 95
взысканных средств в где Вф - объем фактически зачисленных в финансовая
бюджет к объему краевой бюджет средств в результате взысканий инспекция
выявленных финансовых в связи с выявлением финансовых нарушений; Забайкальского
нарушений" В - общий объем средств, который в края
соответствии с законодательством требует
взыскания в связи с выявлением финансовых
нарушений

1.4.1. Основное мероприятие X X 2014 Государственная X X X X X X X X X X X X X
"Совершенствование финансовая
правовой, инспекция
методологической и Забайкальского
организационной основ края
деятельности"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.1-ПОМ1 Показатель "Поддержание да / нет X X X X X X да да да да да да да да да X
нормативной правовой
базы по проведению
контрольных мероприятий
в актуальном состоянии"

1.4.1.1. Мероприятие "Контроль за X X X Государственная X X X X X X X X X X X X X
осуществлением финансовая
внутреннего аудита в инспекция
исполнительных органах Забайкальского
государственной власти края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.1.1-ПМ1 Показатель "Количество ед. Абсолютный показатель Государственная X X X - - 10 20 25 35 35 35 35 X
охваченных финансовая
исполнительных органов инспекция
государственной власти Забайкальского
Забайкальского края" края

1.4.2. Основное мероприятие X X 2014 - Государственная X X X X X X X X X X X X X
"Осуществление 2020 финансовая
внутреннего инспекция
государственного Забайкальского
финансового контроля" края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.2-ПОМ1 Показатель "Доля % X Рвк / Р x 100, где X X X X X 19,1 13,9 15,0 17,5 20,0 22,5 25 27,5 30,0 X
расходов бюджета Рвк - сумма расходов бюджета Забайкальского
Забайкальского края, в края, в отношении которых в отчетном году были
отношении которых проведены мероприятия внутреннего
проведены мероприятия государственного финансового контроля;
внутреннего Р - общий объем расходов бюджета
государственного Забайкальского края, в году, предшествующему
финансового контроля" отчетному году

1.4.2.1. Мероприятие X X 2014 - Государственная X X X X X X X X X X X X X
"Осуществление контроля 2020 финансовая
за полнотой и инспекция
достоверностью Забайкальского
отчетности о реализации края
государственных
программ, в т.ч.
отчетности об исполнении
государственных заданий"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.2.1-ПМ1 Количество ед. Абсолютный показатель X X X X X - - - 2 4 5 6 7 8 X
государственных программ

1.4.3. Основное мероприятие X X 2014 - Государственная X X X X X X X X X X X X X
"Осуществление контроля 2020 финансовая
в сфере государственных инспекция
закупок" Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.3-ПОМ1 Показатель "Охват % X ПРф / ПРпл x 100, где X X X X X X X 100 100 100 100 100 100 100 X
государственных ПРф - фактическое число плановых проверок,
заказчиков контрольными проведенных в отчетом году;
мероприятиями" ПРпл - число проверок, предусмотренных на
отчетный год планом проверок

1.4.3.1. Мероприятие "Контроль за X X 2014 - Государственная X X X X X X X X X X X X X
осуществлением мер 2020 финансовая
принуждения" инспекция
Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.4.3.1-ПМ1 Показатель "Процент % Вз / Выявл x 100, где X X X X X X X 65 70 75 80 85 90 95 X
взысканных средств от Вз - объем средств, по которым надлежащим
общего объема выявленных образом оформлены документы для взыскания;
финансовых нарушений" Выявл - объем средств, которые требуется
взыскать в связи с выявлением финансовых
нарушений

Задача 5. "Создание X X X X X X X X X X X X X X X X X X
организационных условий
для реализации
государственной
программы и повышения
открытости информации о
бюджете"

1.5. Обеспечивающая X X X Министерство X X X X X X X X X X X X X
подпрограмма финансов
Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X ВСЕГО X X 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 718823,0
краевого бюджета рублей
0106 002 04 00 121 X X 83627,1 83627,1 83627,1 83627,1 83627,1 83627,1 83627,1 585389,7

0106 002 04 00 122 X X 2600,0 2600,0 2600,0 2600,0 2600,0 2600,0 2600,0 18200,0

0106 002 04 00 242 X X 1410,0 1410,0 1410,0 1410,0 1410,0 1410,0 1410,0 9870,0

0106 002 04 00 244 X X 1610,0 1610,0 1610,0 1610,0 1610,0 1610,0 1610,0 11270,0

0106 002 04 00 851 X X 55,0 55,0 55,0 55,0 55,0 55,0 55,0 385,0

0106 002 04 00 852 X X 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 36,0 252,0

0113 092 03 00 242 X X 13350,9 13350,9 13350,9 13350,9 13350,9 13350,9 13350,9 93456,3

1.5-ПП1 Показатель "Полнота % X МЕПф / МЕРпл x 100, где X X X X - - не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 не менее 90 X
выполнения Сводного МЕРф - фактическое количество выполненных в
плана (графика) отчетном году мероприятий;
реализации мероприятий, МЕРпл - количество мероприятий,
предусмотренных запланированных на отчетный год в Сводном
Программой по повышению плане (графике)
эффективности бюджетных
расходов Забайкальского
края до 2017 года, в
2014 - 2016 годах"

1.5.1. Основное мероприятие X X Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Обеспечение финансов
деятельности Забайкальского
Министерства финансов края
Забайкальского края"

финансирование за счет тыс. X X X - - - - - 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 102689,0 718823,0
краевого бюджета рублей

1.5.2. Основное мероприятие X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"Реализация мер по 2020 финансов
повышению открытости Забайкальского
бюджета Забайкальского края
края и местных бюджетов"

1.5.2-ПОМ1 Показатель "Учет да / нет X Абсолютный показатель X X X X нет нет нет да да да да да да X
обоснованных, не
противоречащих
законодательству
предложений
общественности,
касающихся бюджета
Забайкальского края,
поступающих через портал
"Открытый бюджет"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.5.2.1. Мероприятие "Подготовка X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
"бюджета для граждан" 2020 финансов
Забайкальского
края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.5.2.1-ПМ1 Показатель "Наличие да / нет X X X - - да да да да да да да X
информации на сайте"

1.5.2.2. Мероприятие "Размещение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
информации о краевом 2020 финансов
бюджете на официальном Забайкальского
сайте Министерства края
финансов Забайкальского
края"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.5.2.3. Мероприятие "Размещение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
информации о краевом 2020 финансов
бюджете на портале Забайкальского
"Открытый бюджет" края

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.5.2.4. Мероприятие "Привлечение X X 2014 - Министерство X X X X X X X X X X X X X
муниципальных 2020 финансов
образований к размещению Забайкальского
информации о краевом края
бюджете на портале
"Открытый бюджет"

финансирование за счет тыс. X X X X - - - - - - - - - - - - -
краевого бюджета рублей

1.5.2.4-ПМ1 Показатель "Количество шт. X Абсолютный показатель X X X X X 0 0 2 2 3 3 4 4 4 X
муниципальных
образований
Забайкальского края,
размещающих информацию
на портале "Открытый
бюджет"



------------------------------------------------------------------